כיצד שינויי מס ירושה עשויים להשפיע עליך

מס ירושה היה דאגה רק לעשירים מאוד. אך עם העלייה בערכי הנכסים בבריטניה בלבד, הדבר הופך לדאגה ליותר ויותר מאיתנו מדי שנה. הממשלה יכולה לקחת פרוסת מס של 40 אחוז מכל עיזבון ("עיזבון" מורכב כל מה שבבעלותך, בניכוי חובות כגון משכנתא והוצאות כגון עלויות הלוויה) בשווי של יותר £325,000.

הקנצלר, ג'ורג 'אוסבורן, הבטיח להעלות את הסף שעליו יש לשלם מס ירושה למיליון ליש"ט. זה נשמע כמו חדשות טובות אבל זה מסובך ורק מי שעומד בקריטריונים מסוימים יתאים.

חוקים חדשים

"הכללים מורכבים", אומר פיליפ וויטקומב, מומחה לצוואות, מס ונאמנות אצל עורכי הדין מור בלאץ '. 'שווי העיזבון הנוכחי לאדם שאינו מושך מס הוא 325,000 ליש"ט. עם זאת, בנוסף קיימת 'קצבת דירה משפחתית' חדשה, אשר תהיה שווה 100,000 ליש"ט בשנים 2017-18; 125,000 ליש"ט בשנים 2018-19; 150,000 ליש"ט בשנים 2019-20 ו -175 אלף ליש"ט בשנים 2020-21, ליחיד. את הקצבה הזו אפשר להחיל רק על בית המשפחה ורק אם היא נשארת לצאצאים ישירים-זה כולל ילדים מאומצים, אומנים וילדים חורגים״.

אז, נניח שאתה נשוי או שותפות אזרחית, ובן זוגך נפטר ומשאיר לך הכל. כאשר אתה מת, היורשים שלך יכולים להשתמש בקבוצת תעריפי האפס של בן / בת זוגך ובקצבת בית המשפחה כדי לקזז כנגד מס הירושה על אחוזתך. "כך מגיע מיליון ליש"ט", מוסיף פיליפ. 'זה 325,000 x 2 ליש"ט ו -175,000 ליש"ט'. '

מהו בית משפחה?

הוא חל על נכס מגורים אחד בלבד, אך בני משפחה יכולים לבחור איזה מהם אם יש כמה בתים באחוזה. נכס שמעולם לא היה מקום מגוריו של המנוח, כגון נכס לרכישה, לא יהיה כשיר. עם זאת, ילדים או צאצאים ישירים לא חייבים להתגורר ב'בית המשפחה '.

האם זה הוגן?

"מי שלא מתכוון להשאיר את אחוזותיהם לילדיהם או לצאצאים ישירים לא יוכל ליהנות מהקצבה הנוספת", מסביר פיליפ. "זה נראה קצת לא הוגן מכיוון שלא תמיד הבחירה שלך היא אם להביא ילדים לעולם או לא. אתה יכול להיות קרוב למדי לאחיינים, לאחייניות ולילדי אלוהים שלא ירוויחו. '

מה אם אני לא נשוי או שותפות אזרחית?

"בני זוג ושותפים אזרחיים פטורים לחלוטין ממס ירושה, לא משנה כמה הם מקבלים מבן זוגם שנפטר או מבן זוגם האזרחי", אומר גארי ריקרופט, שותף בג'וזף א. עורכי דין של ג'ונס. "אך לזוגות שאינם נשואים אין פטור ועליהם להסתמך על הקצבה האישית למס ירושה בסך 325,000 ליש"ט, שתוגבר על ידי הקצבה החדשה המיוחסת לבית המשפחה".

האם זה הוכחה עתידית?

'הסף יישאר קפוא עד 2020-21 ואז יעלה בהתאם למדד המחירים לצרכן - שאינו מתחשב בעלויות הדיור ", מסביר פיליפ וויטקומב. "עם זאת סביר שמחירי הנכסים יעלו מהר יותר ולכן למרות שאתה כרגע מתחת לסף של מיליון ליש"ט, ייתכן שתוכל להיות מעליו עד 2020".

מתי צריך לשלם מס ירושה?

יותר מהר ממה שאתה חושב. הצעת החוק תוגש תוך שישה חודשים מתום החודש בו נפטר האדם. מוציאי העזבון יכולים לבחור למסור את מס הירושה על רכוש ומניות מסוימות בדרך של תשלומים לאורך 10 שנים, אך ייגבו ריבית. עבור נכסים שאינם רכוש יש לשלם את המס ל- HMRC לפני שהמוציאים לפועל יכולים להגיש בקשה למתן צוואה (מה שמאפשר לשחרר את עזבונו של המנוח). אם יש כסף בחיסכון של המנוח, המס יכול להיות מכוסה בתשלום ישיר. אך אם על המוציאים לפועל למכור את נכסי המנוח, או לשחרר כספים ממניות כדי לעמוד בהתחייבות, הדבר עלול לגרום לבעיית תזרים מזומנים; לפעמים אין ברירה אלא הלוואה אישית לטווח קצר.

כיצד להפחית חשבונות מס ירושה פוטנציאליים למשפחתך

ערוך צוואה. לא רק שזה מאפשר לך להגיד למי אתה רוצה להשאיר את מה, זה עוזר לך להבהיר מה בבעלותך ומה המס שעלול לחייב.

הכינו מתנות רגילות ללא מס כדי לחלק עושר לפני מותכם. אלו כוללים:

• מקסימום של £250 בשנה לכל אדם אחד
• מקסימום של £3,000 בסך הכל מתנות בשנה
• מתנת חתונה של עד £5,000 לילדכם ולבן זוגו
• מתנת חתונה של עד £2,500 עבור נכדך ובן זוגם
• מתנת חתונה של עד £1,000 לכל אחד אחר (מקור: שירות ייעוץ כספי, www.moneyadviceservice.org.uk)

"אתה יכול גם לתת חלק מההכנסה הלא מנוצלת שלך מדי שנה ולהפוך מתנות אחרות ללא מס כל עוד אתה חי שבע שנים אחר כך", אומר גארי ריקרופט. פנה תמיד לייעוץ ממומחה מס לפני שתעשה זאת מכיוון שהנסיבות האישיות משתנות.

שים חלק מהכסף והנכסים שלך "באמון" שמוציא אותו מחישובי מס ירושה - ראה שירות ייעוץ הכסף

אם אתה צעיר ובריא יחסית, קח פוליסת ביטוח חיים הכתובה בנאמנות שתשלם סכום כסף לכיסוי תשלום מס הירושה. זה ניתן כמעט מיד לאחר המוות, כך שניתן להשתמש בו כדי לשלם את החשבון לפני המתנה לצוואה.

שקול להשאיר 10 אחוז מהאחוזה שלך לצדקה. זה יקטין את חבות המס על נכסים מסוימים ל -36 לכל מ -40 אחוזים. "בנוסף, הנחלות ישירות לעמותות ולמפלגות פוליטיות פטורות ממס", אומר גרי ריקרופט.

פנו לייעוץ מקצועי מעורך דין ורואה חשבון אם אתם חושבים שאחוזה שלכם עשויה למשוך מס ירושה. בדוק את התפקיד כל שלוש עד חמש שנים, או כאשר חל שינוי בנסיבות המשפחתיות.

למידע נוסף אודות מס ירושה, ראה Gov.uk

תוכן זה נוצר ומתוחזק על ידי צד שלישי, ומיובא לדף זה כדי לסייע למשתמשים לספק את כתובות הדוא"ל שלהם. ייתכן שתוכל למצוא מידע נוסף אודות זה ותכנים דומים ב- piano.io.